(網(wǎng)經(jīng)社訊)伴隨著“618”在消費(fèi)市場(chǎng)的如火如荼，2023年一半已經(jīng)快過完了。
在To B行業(yè)，銷售人員頭疼如何在已然為數(shù)不多的黃金時(shí)間“搞定”客戶，順利簽單，以及在簽單后客戶的賬期有多久，能不能盡快回款。畢竟這關(guān)系到部門的績(jī)效和個(gè)人的獎(jiǎng)金。
財(cái)務(wù)人員除了要處理各種煩瑣的財(cái)務(wù)流程之外，還頭疼著公司的資金流轉(zhuǎn)，尤其是如何高效進(jìn)行應(yīng)收賬款管理，實(shí)現(xiàn)資金快速回籠，以及洞察可能的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)紅線。資金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，可以說是架在財(cái)務(wù)頭上的兩把達(dá)摩克利斯之劍。
不論是以對(duì)外為主的銷售崗位，還是以對(duì)內(nèi)為主的財(cái)務(wù)崗位，最核心的工作職能都是解決“錢”從哪兒來的問題。一個(gè)考慮的是如何提升銷售業(yè)績(jī)，為公司多賣貨；一個(gè)考慮的是如何為公司提高資產(chǎn)的流轉(zhuǎn)效率，實(shí)現(xiàn)“轉(zhuǎn)就是賺”。
“供應(yīng)鏈金融正成為連接銷售和財(cái)務(wù)的有效方式，可以實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合，幫助業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。此外，通過供應(yīng)鏈金融，也讓財(cái)務(wù)部門由價(jià)值守護(hù)部門變成了價(jià)值創(chuàng)造部門，為公司創(chuàng)造更大的利益?！?a href="http://qjkhjx.com/zt/world/" target="_blank">中國(guó)CFO發(fā)展中心主任郭良川表示。
供應(yīng)鏈重塑
業(yè)財(cái)一體走向2.0階段
不論是“業(yè)財(cái)融合”還是“業(yè)財(cái)一體”，在行業(yè)里已然是老生常談。麥肯錫認(rèn)為，通過建設(shè)財(cái)務(wù)共享中心，現(xiàn)在“業(yè)財(cái)一體1.0”已基本實(shí)現(xiàn)。然而“做好賬、管好錢”只是第一步，財(cái)務(wù)管理體系仍需向“業(yè)財(cái)一體2.0”進(jìn)階。未來的財(cái)務(wù)應(yīng)是企業(yè)管理層和投資人的“眼睛”，幫助企業(yè)“看見”業(yè)績(jī)差距、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理提升機(jī)會(huì)。
業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，2.0版本的業(yè)財(cái)一體是供應(yīng)鏈重塑的基礎(chǔ)。供應(yīng)鏈金融的深度介入，使其成為財(cái)務(wù)人員在業(yè)財(cái)一體2.0階段的一項(xiàng)核心工作議題。
以供應(yīng)鏈金融科技賦能京東自身財(cái)務(wù)管理為例，不只有普通消費(fèi)者“買買買”，許多企業(yè)也會(huì)在京東旗下的B2B采購(gòu)平臺(tái)進(jìn)行集中采購(gòu)。在這個(gè)過程中，采購(gòu)方的采購(gòu)需求常常是零散的、高頻的，傳統(tǒng)的現(xiàn)款結(jié)算方式會(huì)給其資金周轉(zhuǎn)帶來較大壓力，他們希望能有信用采購(gòu)的方式；而銷售方則不希望應(yīng)收賬款占據(jù)自身資金流，需要盡快收到回款。如何幫助銷售方、采購(gòu)方解決應(yīng)收賬款以及賬期的問題？“京東企業(yè)金采”應(yīng)運(yùn)而生，它為在京東平臺(tái)上采購(gòu)的企業(yè)，提供“先采購(gòu)，后付款”的信用采購(gòu)服務(wù)，且結(jié)算便捷、賬期靈活，并支持信用額度循環(huán)使用。“京東企業(yè)金采”可以說是及時(shí)滿足了供需雙方的現(xiàn)金流需求——一方面化解了采購(gòu)方在采購(gòu)環(huán)節(jié)需要墊資、備用金支用不便、額度不足的困擾；另一方面對(duì)銷售方來說，也可以通過保理融資的方式，在財(cái)務(wù)角度也實(shí)現(xiàn)快速回款，強(qiáng)化現(xiàn)金流，優(yōu)化了財(cái)務(wù)報(bào)表。
“京東企業(yè)金采”是京東供應(yīng)鏈金融科技全鏈路產(chǎn)品的代表之一。京東供應(yīng)鏈金融科技全鏈路產(chǎn)品還有服務(wù)上游京東自營(yíng)供應(yīng)商的京保貝，服務(wù)外部產(chǎn)業(yè)客戶下游的采購(gòu)融資、動(dòng)產(chǎn)融資等等，這些產(chǎn)品均有效助力了京東自身的財(cái)務(wù)管理與業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。2023年一季度，京東集團(tuán)收入達(dá)到2430億元，京東在自營(yíng)商品SKU超過1000萬的基礎(chǔ)上，庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)僅30天左右，處于世界級(jí)領(lǐng)先水平。
如今，京東供應(yīng)鏈金融科技基于服務(wù)內(nèi)部生態(tài)的十年經(jīng)驗(yàn)與積淀，對(duì)外進(jìn)行輸出，以供應(yīng)鏈金融為杠桿，助力更多實(shí)體企業(yè)實(shí)現(xiàn)更深度的“業(yè)財(cái)融合”，進(jìn)入“業(yè)財(cái)一體2.0”階段。
難啃的供應(yīng)鏈“硬骨頭”
產(chǎn)業(yè)鏈末端中小企業(yè)亟待金融滴灌
供應(yīng)鏈的安全問題，其實(shí)是供應(yīng)鏈上下游融資可獲得性的問題。核心企業(yè)的財(cái)務(wù)目標(biāo)并不是局部?jī)?yōu)化，一味讓自己的成本最低，而是如何將自己和產(chǎn)業(yè)鏈上下游的合作伙伴視為一個(gè)利益共同體，通過對(duì)不同企業(yè)之間的資金統(tǒng)籌安排，合理分散資金成本，從而實(shí)現(xiàn)整個(gè)供應(yīng)鏈財(cái)務(wù)成本的最小化。
然而長(zhǎng)期以來，產(chǎn)業(yè)鏈末端的中小微民營(yíng)企業(yè)普遍存在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不理想、經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范、信用評(píng)級(jí)較低、有效抵/質(zhì)押擔(dān)保欠缺等情況，加之應(yīng)收賬款融資存在的信息不對(duì)稱、賬款確認(rèn)難等難題，降低了獲得融資的可能性。
這導(dǎo)致了供應(yīng)鏈金融面臨的現(xiàn)實(shí)問題：資金仍未流入真正需要資金的產(chǎn)業(yè)鏈末端客戶——優(yōu)秀的企業(yè)不缺資金，但是它供應(yīng)鏈上下游的中小客戶缺資金。
科技正成為化解產(chǎn)業(yè)鏈融資難題的一把利劍。不論是金融機(jī)構(gòu)、核心企業(yè)、還是金融科技公司，都在發(fā)力啃下這塊“硬骨頭”。對(duì)于供應(yīng)鏈上下游企業(yè)而言，供應(yīng)鏈金融科技不僅會(huì)促進(jìn)鏈上相關(guān)企業(yè)提升財(cái)務(wù)的規(guī)范性，還會(huì)因鏈上更真實(shí)有效的信息擴(kuò)散帶來更多的融資機(jī)會(huì)，將不可貸變?yōu)榭少J，將線下貸變成線上貸，將低額貸變?yōu)楦哳~貸，將高利率變?yōu)榈屠?，進(jìn)而也會(huì)促進(jìn)供應(yīng)鏈上下游中小微企業(yè)的發(fā)展，和提升整個(gè)供應(yīng)鏈的安全性。
從價(jià)值守護(hù)到價(jià)值創(chuàng)造
供應(yīng)鏈金融讓財(cái)務(wù)部門價(jià)值升華
數(shù)字化時(shí)代，財(cái)務(wù)的傳統(tǒng)職能已經(jīng)被顛覆，財(cái)務(wù)“數(shù)豆子”的時(shí)代早已趨于終結(jié)，財(cái)務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門的深度融合成為關(guān)鍵。數(shù)據(jù)分析、智能財(cái)務(wù)、決策賦能已經(jīng)成為未來財(cái)務(wù)的主戰(zhàn)場(chǎng)。供應(yīng)鏈金融在其中將如何發(fā)揮價(jià)值，助力財(cái)務(wù)的價(jià)值升華？
京東供應(yīng)鏈金融科技也正憑借自身服務(wù)內(nèi)部生態(tài)的積淀，對(duì)外輸出“數(shù)智供應(yīng)鏈+供應(yīng)鏈金融”的雙鏈聯(lián)動(dòng)模式，以京東供應(yīng)鏈金融科技平臺(tái)這個(gè)核心產(chǎn)品，助力核心企業(yè)數(shù)字化升級(jí)、以及產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小微企業(yè)提升融資可獲得性。通過京東供應(yīng)鏈金融科技平臺(tái)，核心企業(yè)可構(gòu)建起自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，真正實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合。一方面是通過供應(yīng)鏈金融的服務(wù)，穩(wěn)定了產(chǎn)業(yè)鏈下游的鏈屬關(guān)系，反哺助力產(chǎn)業(yè)鏈促活增效；一方面是以金融為杠桿，擴(kuò)大渠道覆蓋面和渠道拓客的深度，實(shí)現(xiàn)讓更多經(jīng)銷商賣更多貨，真正服務(wù)核心企業(yè)的主業(yè)增長(zhǎng)。
白酒行業(yè)的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)此前基本都是做一級(jí)經(jīng)銷商的采購(gòu)融資。因?yàn)橐患?jí)經(jīng)銷商在核心企業(yè)有歷史交易記錄，在銀行相對(duì)容易獲得授信。而二級(jí)經(jīng)銷商，更多時(shí)候是直接面向終端的夫妻小店，他們與核心企業(yè)沒有直接的交易往來，沒有數(shù)據(jù)積累。對(duì)于銀行來說，他們是信用“白戶”，傳統(tǒng)情況下很難在銀行獲得融資。
核心企業(yè)更多希望服務(wù)全部經(jīng)銷商，而不只是服務(wù)那些大型經(jīng)銷商，他們希望服務(wù)終端門店二級(jí)經(jīng)銷商，更貼近客戶。在白酒行業(yè)，京東供應(yīng)鏈金融科技與古井貢酒的合作，就將融資服務(wù)下探到二級(jí)經(jīng)銷商，開啟了行業(yè)先例。京東科技助力古井貢酒搭建了供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺(tái)，打通了業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)和外部資金，重點(diǎn)穿透管理并下探服務(wù)到二級(jí)經(jīng)銷商，打通了流通環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)，在白酒行業(yè)成功將采購(gòu)融資覆蓋到了二級(jí)，助力古井貢酒銷量的提升。同時(shí)，也幫助古井貢酒擴(kuò)大了服務(wù)半徑，增強(qiáng)了對(duì)經(jīng)銷商的管理以及服務(wù)黏性。
供應(yīng)鏈金融科技平臺(tái)搭建之后，還需要搭配數(shù)字化的運(yùn)營(yíng)，才能在產(chǎn)業(yè)鏈中真正“轉(zhuǎn)”動(dòng)。據(jù)了解，某行業(yè)頭部客戶原來需要財(cái)務(wù)部很多人去對(duì)接不同的銀行，以扶持下游經(jīng)銷商的融資服務(wù)。然而不同銀行對(duì)接的難易程度不一樣，不同銀行服務(wù)經(jīng)銷商的利率也不一樣，核心企業(yè)要配合做不同的貸前、貸中、貸后準(zhǔn)入和數(shù)據(jù)管理需求。隨著業(yè)務(wù)規(guī)模越來越大，企業(yè)內(nèi)部積累了大量繁重工作?！叭绻煌度敫嗳肆θミ\(yùn)營(yíng)，可能會(huì)影響核心企業(yè)自身業(yè)務(wù)的發(fā)展，畢竟經(jīng)銷商已經(jīng)習(xí)慣了既有的運(yùn)營(yíng)服務(wù)?！本〇|供應(yīng)鏈金融科技相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，京東供應(yīng)鏈金融科技正在與該頭部企業(yè)洽談合作，希望通過供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺(tái)搭載運(yùn)營(yíng)服務(wù)，以數(shù)字化運(yùn)營(yíng)方式替代企業(yè)財(cái)務(wù)人員原本的線下傳統(tǒng)手工運(yùn)營(yíng)，將煩瑣的線下貸真正轉(zhuǎn)變?yōu)楦咝П憬莸木€上貸，提升鏈屬中小微企業(yè)的授信覆蓋度和額度滿足度。
用好供應(yīng)鏈金融
成為CFO必備的一項(xiàng)關(guān)鍵技能
可以看到，供應(yīng)鏈金融正成為產(chǎn)業(yè)鏈全方位提質(zhì)增效的一大利器。依托供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，可以構(gòu)建一個(gè)更加開放、多元、共生、靈活、共榮的資金賦能生態(tài)圈。在這個(gè)網(wǎng)狀生態(tài)體系中，財(cái)務(wù)人員可以充分發(fā)揮自身價(jià)值，用資金優(yōu)化配置來賦能和服務(wù)企業(yè)，甚至整個(gè)產(chǎn)業(yè)生態(tài)。
戰(zhàn)略的高度、金融的廣度、財(cái)務(wù)的深入——對(duì)于一家核心企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、CFO們來說，這三者不可分割。其中，金融的廣度離不開供應(yīng)鏈金融。正如郭良川所言，“如何運(yùn)用供應(yīng)鏈金融，把四流打通，是CFO必須掌握的一項(xiàng)技能，也是幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金價(jià)值最大化的一種體現(xiàn)。實(shí)際上，這也是在老板面前、在董事會(huì)面前提高話語權(quán)的一種表現(xiàn)，更是把所在的企業(yè)上下游打通，實(shí)現(xiàn)生態(tài)布局的一大突破。”
